2023_RMW_00059 - Opvolgingingsrapportering 2023 - Kennisneming

De regels rond de beleids- en beheerscyclus (BBC2020) bepalen dat voor het einde van het derde kwartaal van een boekjaar een opvolgingsrapportering voorgelegd moet worden aan de gemeenteraad en de raad voor maatschappelijk welzijn. 

De opvolgingsrapportering vergelijkt het gerealiseerde beleid van het lopende jaar met het geplande. Ze geeft de raadsleden de mogelijkheid om op te volgen hoe ver het staat met de uitvoering van de prioritaire beleidsdoelstellingen, actieplannen en acties die in het meerjarenplan zijn opgenomen. Verder wil deze rapportering de raadsleden toelaten om de evolutie van de uitgaven en ontvangsten van het lopende jaar op te volgen. 

Het cijfermatige gedeelte van het rapport bevat volgende verplichte overzichten: 

• Het overzicht van de geraamde en de gerealiseerde ontvangsten en uitgaven voor het lopende jaar volgens hun functionele aard (J1 schema Doelstellingenrekening);
• Het vergelijkend overzicht van de geraamde en gerealiseerde ontvangsten en uitgaven voor het lopende jaar volgens hun economische aard (T2 schema)
• In voorkomend geval, de wijzigingen in de assumpties en de financiële risico’s die gekozen werden bij de opmaak van het meerjarenplan of de aanpassing ervan.

De verplichte schema’s worden verduidelijkt door middel van meer gedetailleerde tabellen en tekstuele toelichting  in het hoofdstuk ‘opvolging budget en realisatie’ en nog enkele interessante overzichten in bijlage.

Het voorliggende rapport werd opgesteld op basis van de boekingen tot 28 juli 2023, die betrekking hebben op het eerste semester van 2023 en wordt geagendeerd op de zitting van de gemeenteraad en de zitting van de raad voor maatschappelijk welzijn van 26 september 2023.

Het decreet lokaal bestuur

Het besluit van de Vlaamse Regering van 30 maart en het ministerieel besluit van 26 juni 2018 over de beleids- en beheerscyclus.